Jak prawidłowo przekazać darowiznę lub spadek?

Przekazanie darowizny nawet w najbliższej rodzinie nie jest takie proste. Istnieje próg przekazywanej sumy, po której przekroczeniu musimy zgłosić ją do urzędu skarbowego. W rozmowie z TV Trwam ekspert tłumaczy szczegóły.

Przekazanie darowizny nie zawsze jest takie proste. Warto poznać ogólne zasady, które nam w tym jednak pomogą. Mamy trzy grupy osób, które są związane z podatnikiem. Pierwsza to najbliższa rodzina, czyli rodzice, rodzeństwo, dzieci, małżonek czy dziadkowe.

– Mamy próg ok. 9 tys. 600 złotych. Jeśli w ciągu 5 lat otrzymaliśmy łącznie od jakiejś osoby darowiznę, która nie przekraczały tej kwoty, to nie musimy zgłaszać tego do urzędu skarbowego – wyjaśnia Michał Kasprzak, rzecznik prasowy izby administracji skarbowej w Katowicach.

Jeśli jednak ta kwota zostanie przekroczona należy pamiętać o dwóch ważnych elementach. Pierwszy to zgłoszenie do urzędu skarbowego otrzymania darowizny. Mamy na to maksymalnie pół roku. A jaki jest drugi warunek?

– Jeśli otrzymamy darowiznę w postaci pieniędzy to musimy pamiętać, że taka darowizna powinna być zrealizowana przelewem na rachunek bankowy, na rachunek w SKOK-u, albo przekazem pocztowym – dodaje Michał Kasprzak.

Kolejna grupa to dalsza rodzina. W tym przypadku nie musimy nic zgłaszać do urzędu skarbowego, jeśli kwota darowizny nie przekroczy 7 tys. 200 złotych.

– Jeśli w ciągu 5 lat darowizny od jednej osoby przekroczą kwotę 7 tys.200 zł to mamy miesiąc czasu, żeby zgłosić ją w urzędzie skarbowym i zapłacić należny podatek. Podobnie jest przy osobach obcych, tylko już próg jest dużo, dużo niższy – wynosi 4 tys. 900 złotych – wskazuje rzecznik.

Jeśli mamy wątpliwości co do kroków, jakie powinniśmy podjąć w przypadku otrzymania darowizny, możemy skontaktować się telefonicznie z Krajową Informacją Skarbową lub zadzwonić do swojego Urzędu Skarbowego.

– Każda sytuacja jest trochę inna. Dopiero, jeśli wyjaśnimy pracownikowi urzędu skarbowego czy Krajowej Informacji Skarbowej, jakie mamy wątpliwości, jaka jest nasza sytuacja, to będzie nam w stanie podpowiedzieć, co mamy zrobić – zaznacza Michał Kasprzak.

Warto pamiętać, że ze względu na sytuację sanitarno-epidemiologiczną w kraju urzędy skarbowe pracują w specjalnym trybie. Udając się tam, musimy wcześniej zarezerwować wizytę: elektronicznie poprzez stronę internetową wizyta.podatki.gov.pl. lub telefonicznie dzwoniąc pod numer telefonu do rezerwacji wizyt danego urzędu skarbowego.

TV Trwam News